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📌 종합소득세란?
종합소득세란 개인이 한 해 동안 벌어들인 **모든 소득(근로, 사업, 이자, 배당, 연금, 기타소득)**을 합산해 부과하는 세금입니다.
예를 들어 사업소득과 근로소득을 동시에 갖고 있다면 이 둘을 합산해서 신고해야 하죠.
📅 2025년 종합소득세 신고기간
- 신고기간: 2025년 5월 1일(목) ~ 5월 31일(토)
- 신고 마감일이 토요일이므로, 연장은 되지 않으며 5월 31일 토요일까지 신고 및 납부 완료해야 합니다.
- 납부기한: 신고와 동일하게 2025년 5월 31일까지
주의: 납부 지연 시 가산세(무신고 가산세, 납부불성실 가산세)가 부과될 수 있으니 기한 엄수!
👤 누가 종합소득세를 신고해야 하나요?
다음과 같은 소득이 있는 개인은 종합소득세를 신고해야 합니다.
📌 종합소득세 신고 대상자
- 개인사업자 (음식점, 학원, 쇼핑몰 등)
- 프리랜서 (디자이너, 작가, 유튜버, 강사 등)
- 부동산 임대 소득자
- 주식, 코인, 부동산 등의 양도소득이 있는 경우
- 기타 이자소득, 배당소득, 연금소득 등이 있는 경우
✅ 신고방법 안내 (상세 단계별)
종합소득세는 홈택스 전자신고, 모바일 손택스, 세무대리인 위임 신고, 세무서 방문 신고 등 다양한 방법으로 할 수 있습니다.
저는 개인적으로 위에 카톡으로 온 안내로 들어가서 바로 손쉽게 신청 하였습니다.
1. 홈택스 PC 전자신고 방법 (국세청 홈택스)
단계별 절차
- 홈택스 로그인 (공동인증서 또는 간편인증 사용)
- [신고/납부] > [종합소득세] 클릭
- 종합소득세 신고서 작성 (간편 신고 선택 가능)
- 본인의 소득 내역 자동 불러오기
- 사업소득, 프리랜서 수입 등 국세청이 보유한 자료 자동 반영됨
- 필요 경비 입력
- 증빙자료 보관 필수 (현금영수증, 카드매출, 지출증빙 등)
- 세액공제 및 감면 항목 입력
- 기부금, 연금저축, 의료비, 보험료, 교육비 등
- 신고서 제출 및 납부
- 납부는 계좌이체, 신용카드, 가상계좌 가능
2. 손택스 모바일 신고 방법
주요 장점
- 간편 로그인 가능
- 간단한 소득구조 (단일 프리랜서, 단일 사업자 등)라면 몇 분 내로 신고 완료
사용법
- 앱 실행 후 로그인
- [종합소득세 신고] 메뉴 클릭
- 간단한 문답식 입력으로 자동 신고서 작성
- 세액 자동계산 후 납부 가능
3. 세무대리인(세무사) 통해 신고
소득이 복잡하거나 절세가 필요한 경우 세무사에게 위임하는 것을 추천합니다.
필요 서류 예시
- 사업소득 관련 증빙 (매출자료, 지출자료)
- 카드매출 내역, 현금영수증
- 인건비 지급자료
- 각종 공제 증빙 (기부금, 의료비, 보험 등)
4. 세무서 방문 신고
인터넷 사용이 어렵거나 특별한 사유가 있을 경우, 관할 세무서에 방문하여 신고할 수 있습니다.
- 신분증 지참
- 신고서 작성 지원을 받을 수 있으나, 혼잡할 수 있으니 사전 예약 권장
💸 납부방법
신고 후 산출된 세액은 다음의 방법으로 납부할 수 있습니다.
납부 방법설명
| 인터넷 납부 | 홈택스 또는 손택스 내에서 납부 (계좌/카드 가능) |
| 가상계좌 이체 | 국세청에서 부여된 가상계좌로 입금 |
| 지로 납부 | 지로사이트 또는 금융기관 지로 납부 가능 |
| 은행 창구 납부 | 세액 고지서를 출력하여 은행 창구에서 직접 납부 |
📝 종합소득세 관련 자주 묻는 질문(FAQ)
Q1. 5월에 꼭 신고해야 하나요?
A. 네. 2024년도(작년) 소득에 대한 정산이므로 2025년 5월 중에 신고하고 납부해야 합니다.
Q2. 무신고하면 어떻게 되나요?
A. 무신고 시 최대 20% 무신고 가산세 및 **납부불성실 가산세(연 10.95%)**가 부과됩니다.
Q3. 분할 납부 가능한가요?
A. 납부세액이 1,000만원 초과인 경우, 50%까지 2개월 내 분할 납부 가능합니다.
🧾 종합소득세 절세 팁
- 경비 적극 반영: 명확한 증빙이 있다면 최대한 경비 처리하세요.
- 세액공제 적극 활용: 연금저축, 기부금, 보험료, 교육비, 의료비 등
- 간편장부 대상 여부 확인: 복식부기 의무자 여부에 따라 세금이 크게 차이날 수 있습니다.
- 미리미리 준비: 5월 초에 신고하면 서버 폭주를 피하고 꼼꼼한 검토도 가능합니다.
🧭 마무리 안내
- 국세청에서는 간편신고 대상자에게 문자나 우편으로 안내를 보내주니 확인 필수!
- 본인의 신고 대상 여부, 신고 유형, 신고 필요 항목 등을 사전에 정리해두면 훨씬 수월합니다.
필요하다면 관련 양식 다운로드나 신고 도우미 서비스 링크도 안내해드릴 수 있어요.
종합소득세 신고 준비 되셨나요?
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